← Wszystkie artykuły

Tag: #VAT

• W KSeF nie ma gumki. Tak poprawisz fakturę, gdy pomylisz NIP, kwotę albo stawkę

  Faktury przyjętej przez KSeF nie zmienisz ani nie usuniesz, a noty korygującej już nie dostaniesz od klienta. Zostaje faktura korygująca. Pokazuję, jak ją wystawić przy złym NIP, złej kwocie i rabacie oraz kiedy wchodzi do VAT i KPiR.

• Przechodzisz na VAT? Część podatku z zakupów na zwolnieniu jeszcze odzyskasz

  Sprzęt kupiony na zwolnieniu z VAT, a od stycznia wchodzisz w VAT? Podatku z tamtych faktur nie wrzucisz do pierwszego JPK, ale dzięki korekcie z art. 91 części nie stracisz. Wyjaśniam, co, kiedy i ile.

• Zaliczka w grudniu, robota w styczniu. W którym roku zapłacisz podatek?

  Klient przelewa zaliczkę przed świętami, a robotę skończysz po Nowym Roku. Dla VAT pieniądze liczą się od razu, dla PIT i ryczałtu zwykle dopiero w styczniu. Jest jednak kilka ruchów, które przerzucą przychód z powrotem do grudnia.

• Prezent dla klienta. O koszcie nie decyduje cena, tylko to, po co go wręczasz

  Kosz z winem dla stałego klienta, powerbank z logo, balsam dla klientki salonu. Jedne prezenty wejdą w koszty i nie ruszą VAT, za inne zapłacisz pełną cenę brutto bez ulgi w PIT. Pokazuję, gdzie przebiega granica.

• Jak długo trzymać dokumenty firmy? W styczniu pożegnasz rok 2020, ale faktur z 2021 jeszcze nie ruszaj

  Pięć lat na przechowywanie dokumentów nie liczy się od daty faktury, tylko od końca roku, w którym minął termin zapłaty podatku. Dlatego jedna faktura przedawnia się w VAT wcześniej niż w PIT. Pokazuję, co naprawdę możesz zniszczyć od 1 stycznia 2027.

• Klienci płacą Ci przelewem? Kasę fiskalną możesz wyrejestrować. KIS potwierdziła to budowlańcowi

  Kasa stoi w kącie, nie wydrukowała paragonu od miesięcy, a przegląd i abonament kosztują dalej. Skarbówka potwierdziła, że przy płatnościach wyłącznie przelewem można ją wyrejestrować. Pokazuję warunki i to, co je psuje.

• Panele masz na domu, a VAT zapłacisz w firmie

  Instalacja kupiona prywatnie, na dach domu, a nadwyżki idą do sieci. Dyrektor KIS uznał, że czynny podatnik VAT rozlicza taką sprzedaż w firmie — mimo że podatku dochodowego od niej nie ma. Dwa podatki, dwa różne wyniki.

• Inwestor zatrzymał Ci 10 procent. VAT i PIT i tak policzysz od stu

  Generalny wykonawca wstrzymał kaucję gwarancyjną na trzy lata, a urząd chce podatek od pełnej faktury już w przyszłym miesiącu. Sprawdź, dlaczego tak jest i dlaczego ulga na złe długi akurat tutaj zwykle nie pomoże.

• Laptop kupiony przed wpisem do CEIDG? Te pieniądze wcale nie przepadły

  Kurs, sprzęt, strona internetowa, opłaty zawodowe — wydane, zanim firma w ogóle istniała. Krąży przekonanie, że wszystko sprzed wpisu do CEIDG jest stracone. Fiskus mówi co innego, a w ciągu kilku miesięcy powiedział to dwa razy.

• Wynajmujesz fotel w salonie? Sprawdź, kto nabija paragon i od kiedy płacisz 12,5% zamiast 8,5%

  Umowa najmu stanowiska mieści się na jednej kartce, a rozliczają ją trzy różne ustawy. Sprawdź, kiedy czynsz wchodzi na wyższą stawkę ryczałtu, czyja kasa fiskalna obsługuje klientkę i czego nie wolno zapisać w takiej umowie.

• Części „z magazynu w Polsce” od chińskiej firmy? VAT rozliczasz Ty

  Przesyłka przyszła w dwa dni z Gdańska, więc trafiła do księgi jak zwykły zakup krajowy. Skarbówka widzi to inaczej: gdy sprzedawca nie ma w Polsce siedziby ani rejestracji do VAT, podatnikiem z tytułu tej dostawy jesteś Ty.

• Zwolnienie z VAT tracisz nie na limicie, tylko na jednej pozycji faktury

  Pilnujesz 240 000 zł i śpisz spokojnie? Ustawa ma drugi warunek, o którym prawie nikt nie mówi: listę towarów i usług, przy których zwolnienie znika od pierwszej złotówki. Sprawdź, czy przypadkiem na niej nie jesteś.

• Odpowiedzialność za cudzy VAT od usług: nie od października i nie od każdej faktury

  Od tygodnia krąży wiadomość, że od października odpowiadasz za VAT swojej księgowej, hostingu i agencji reklamowej. Sprawdziłam ustawę, uchwałę Senatu i głosowanie z 4 września. Termin to 1 stycznia 2027, a progi wyłączają większość jednoosobowych firm. Oto, co naprawdę uchwalono.

• Klient nie zapłacił, a podatek już poszedł. Tak odzyskujesz VAT i PIT po 90 dniach

  Wystawiłeś fakturę, więc fiskus uznał, że masz przychód. Klient uznał inaczej. Po 90 dniach od terminu płatności możesz odzyskać zapłacony VAT i zmniejszyć podstawę w PIT — a jeśli to Ty nie zapłaciłeś, ten sam termin działa przeciwko Tobie.

• Od stycznia 2027 przy przelewie za fakturę wpisujesz numer z KSeF. Obowiązek ma płacący

  Przy KSeF przyzwyczailiśmy się, że obowiązki ma wystawca faktury. Art. 108g ustawy o VAT to odwraca: numer z systemu do tytułu przelewu wpisuje ten, kto płaci. Liczy się data płatności, nie data wystawienia.

• Klient wraca po fakturę do paragonu bez NIP. Wystawisz ją i zapłacisz drugi raz cały VAT

  Klient zapłacił, wyszedł, a po dwóch tygodniach dzwoni po fakturę na firmę. Na paragonie nie ma NIP. Ustawa o VAT ma na to jedno zdanie i jedną sankcję: 100 procent podatku z tej faktury. Po obu stronach transakcji.

• Twoje zwolnienie z VAT nie kończy się na granicy. Poznaj procedurę SME

  Pierwszy klient z Niemiec i pierwsze pytanie: doliczać VAT czy nie? Odpowiedź zależy od tego, kto siedzi po drugiej stronie faktury — a od 2025 roku masz jeszcze jedną możliwość, o której prawie nikt Ci nie powiedział.

• Wycofujesz auto z firmy? W PIT cisza, w VAT rachunek, a zegar rusza na sześć lat

  Przeniesienie samochodu albo sprzętu z firmy do majątku prywatnego nie tworzy przychodu w PIT. Za to w VAT potrafi kosztować więcej, niż kiedykolwiek udało Ci się odliczyć, a sprzedaż przez kolejne sześć lat i tak wraca do działalności.

• Stawki VAT 2026 — czyli dlaczego to nie Ty decydujesz, ile doliczyć

  Stawka VAT nie jest kwestią gustu ani negocjacji z klientem. Wynika z tego, co dokładnie sprzedajesz i jak to się klasyfikuje. Sprawdź, jak ustalić stawkę krok po kroku i co zrobić, gdy naprawdę nie masz pewności.

• Kasa fiskalna 2026: limit 20 tysięcy nie ochroni fryzjera, mechanika ani kosmetyczki

  Limit 20 000 zł powtarza każdy poradnik i każdy sprzedawca kas. Tylko że dla kilkunastu zawodów ten limit nie istnieje — kasa jest obowiązkowa od pierwszej wizyty klienta. Sprawdź, po której stronie listy stoisz.

• Canva, ChatGPT i reklamy na Facebooku: trzy faktury, które robią z Ciebie podatnika VAT

  Korzystasz ze zwolnienia z VAT i kupujesz reklamy albo subskrypcje od zagranicznej firmy? Zwolnienie chroni Twoją sprzedaż, a nie zakupy. Podatek przenosi się na Ciebie, a rozliczasz go osobną deklaracją do 25. dnia następnego miesiąca.

• KSeF 2026: Harmonogram, którego nie da się zignorować (nawet jeśli bardzo chcesz)

  KSeF wchodzi etapami: od 1 lutego 2026 obowiązek odbioru faktur dla wszystkich i wystawiania dla gigantów, od 1 kwietnia 2026 dla większości firm, a najmniejsi mają czas do 2027. Sprawdź, kiedy ten obowiązek dopadnie właśnie Ciebie.

• Limit VAT 240 000 zł: Dlaczego Twoje 40 tysięcy dodatkowej wolności to nowa pułapka

  Nowy limit zwolnienia z VAT od 2026 roku wyniesie 240 000 zł. Zanim jednak zaczniesz świętować, dowiedz się, jakie pułapki kryją nowe przepisy, jak działa okres przejściowy i czy pozostanie bez VAT na pewno opłaca się Twojej firmie.